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2016年下半年海南省基金从业资格:基金利润分配与税收考试题

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2016 年下半年海南省基金从业资格:基金利润分配与税收 考试题
本卷共分为 2 大题 60 小题,作答时间为 180 分钟,总分 120 分,80 分及格。 一、单项选择题(在每个小题列出的四个选项中只有一个是符合题目要求的,请 将其代码填写在题干后的括号内。 错选、 多选或未选均无分。 本大题共 30 小题, 每小题 2 分,60 分。) 1、__可采用不同币种申购基金份额。 A.QDII 基金 B.境内 ETF 基金 C.一般开放式基金 D.一般封闭式基金 2、基金营销实务中,客户投诉的根本原因是__。 A.销售机构提供的服务不够齐全 B.客户没有得到预期的服务 C.客户对基金销售机构的服务预期过高 D.销售机构对基金业务规则解释不够详尽 3、下列选项中,不属于基金运营事务的是__。 A.基金资产核算 B.资金清算 C.信息披露 D.投资咨询 4、基金销售业务信息管理*台中的前台业务系统可分为__两种类型。 A.自助式,辅助式 B.网上交易,柜台交易 C.人工方式,电脑自动方式 D.银行柜台,券商柜台 5、基金合同生效后,基金管理人应逐步调整实际组合直至达到跟踪指数要求, 此过程为 ETF 建仓阶段。ETF 建仓期不超过____个月。 A:3 B:6 C:9 D:12 6、基金管理人不得免收持有期低于__年的投资人的后端申购(认购)费用。 A.3 B.5 C.6

D.8 7、2006 年 5 月推出的国内首只生命周期基金是__。 A.兴业社会责任基金 B.南方全球精选基金 QDⅡ基金 C.ETF 联接基金 D.汇丰晋信 2016 基金 8、 基金信息披露义务人的信息披露活动存在__的现象时, 将被责令改正, 警告, 并处罚款。 A.信息披露文件不符合中国证监会相关基金信息披露内容与格式准则的规定 B.信息披露文件不符合中国证监会相关编报规则的规定 C.未按规定履行信息披露文件备案、置备义务 D.年度报告的财务会计报告未经审计即予披露 9、在我国,证券监管机构是指____ A:国务院 B:证券业协会 C:证券交易所 D:证监会及其派出机构 10、基金销售机构应建立科学的聘用、培训、考评、晋升、淘汰等人力资源管理 制度,具体包括__。 A.完善销售人员招聘程序 B.建立科学合理的销售绩效评价体系 C.建立健全基金销售人员管理档案 D.建立员工培训制度 11、随着国际经济、金融形势的变化,目前不少国家成立了主权财富基金,对此 下列说法正确的是__。 A.主权财富基金主要是为了管理国家拥有的大量的官方外汇储备 B.2007 年 10 月 29 日,中国投资有限责任公司成立,成为中国主权财富基金的 发端 C.中国投资有限公司主要以境外金融组合产品为主,开展多元投资 D.中国投资有限公司的注册资本金为 1000 亿美元,主要为了实现外汇资产保 值增值 12、在证券市场上,证券价格的高低是由该证券所能提供的__的高低决定的。 A.利息收入 B.红利收入 C.预期报酬率 D.差价收入 13、关于证券市场的筹资一投资功能,下列说法正确的有__。

A.筹资和投资是证券市场基本功能不可分割的两个方面,忽视其中任何一个方 面都会导致市场的严重缺陷 B.资金盈余者可以通过买入证券而实现投资 C.为了筹集资金,资金短缺者可以通过发行各种证券来达到筹资的目的 D.在证券市场上交易的任何证券,既是筹资的工具,也是投资的工具 14、__负责办理个人投资者基金账户的开户手续。 A.证券登记机构 B.证券经营机构 C.中国证监会 D.证券业协会 15、LOF 基金份额的申购、赎回采用__原则。 A.份额申购、金额赎回 B.金额申购、份额赎回 C.金额申购、金额赎回 D.份额申购、份额赎回 16、基金的认购费和申购费费率不得超过认购和申购金额的__。 A.1% B.3% C.5% D.10% 17、目前我国的基金会计核算细化到__。 A.日 B.周 C.月 D.季 18、目前,基金公司的架构基本上都是__。 A.投资一体化 B.营销一体化 C.投资和营销一体化 D.研发和营销一体化 19、拟设立的基金管理公司的最低实收资本为____ A:1000 万 B:5000 万 C:1 亿 D:2 亿 20、现场检查主要侧重对销售机构__进行检查。 A.财务状况

B.人力资源 C.内部控制 D.资格许可 21、在基金资产估值时,交易所上市股票和权证以__估值。 A.最高价 B.最低价 C.开盘价 D.收盘价 22、 目前, 我国法规要求货币市场基金投资组合的*均剩余期限在每个交易日不 得超过__天。 A.90 B.120 C.180 D.360 23、基金的分析和评价应遵循的原则包括__。 A.长期性原则 B.全面性原则 C.一致性原则 D.强制性原则 24、以下关于代销渠道特点的说法错误的是____ A:对客户的控制力强,且有广泛的客户基础 B:客户可得到独立的顾问服务 C:代销机构有业绩才有佣金,基金公司不承担固定成本 D:商业对手对渠道的竞争提高了代销成本 25、股东大会是股份公司的权力机构,由__组成。 A.持股 5%以上的股东 B.全体股东 C.全体员工 D.公司高级管理人员 26、分析和评价基金经理可以从以下__等方面进行考察。 A.从业经验 B.过往业绩 C.投资理念 D.操作风格 27、关于基金业市场营销和服务创新,下列说法不正确的是__。 A.交易方式上,客户可采用电话委托、ATM、网上委托等 B.申购费用模式上,客户可选择前端收费模式或后端收费模式

C.定期定额投资计划在成熟市场应用较为普遍 D.红利再投资很少被我国的基金管理公司所采用 28、公募基金会计中,承担主会计责任的是__。 A.注册登记机构 B.基金管理公司 C.托管银行 D.基金销售机构 29、基金销售业务流程控制中,基金销售机构需要制定《投资人权益须知》 ,其 内容应当包括__。 A.向基金销售机构、自律组织以及监管机构的投诉方式和程序 B.投资人办理基金业务流程 C.基金分类、评级等的基本知识以及投资风险提示 D.基金销售机构联络方式 30、 和 LOF 不同, ETF 在二级市场的净值报价上每__秒提供一个基金净值报价。 A.10 B.15 C.20 D.25 二、多项选择题(在每题的备选项中,有 2 个或 2 个以上符合题意,至少有 1 个错项。错选,本题不得分;少选,所选的每个选项得 0.5 分,本大题共 30 小 题,每小题 2 分,共 60 分。) 31、 成长型股票通常是指收益增长速度____的股票, 其市盈率、 市净率通常较____ A:快,低 B:快,高 C:慢,低 D:慢,高 32、下列关于证券投资风险与收益规律的说法,正确的有__。 A.一般而言,长期国债利率比短期国债利率高 B.一般而言,同期限企业债券的利率高于政府债券的利率 C.在通货膨胀严重的情况下,债券发行者会提高债券的票面利率,或发行浮动 利率债券 D.股票的收益率一般高于债券 33、下列____不是资产配置的目标。 A:改善投资者面临的环境 B:降低投资风险 C:提高投资收益 D:消除投资者对收益所承担的不必要的额外风险

34、证券市场从无到有主要归因于__。 A.社会化大生产的发展 B.商品经济的发展 C.股份制的发展 D.信用制度的发展 35、考察基金的综合表现,要求投资者综合考虑基金的__。 A.收益 B.风险 C.价格 D.风险调整后收益 36、债券代表债券投资者的权利,这种权利称为__。 A.所有权 B.财产支配权 C.债权 D.财产使用权 37、债券持有人必须在债券到期时一次性获得本息,存续期间没有利息支付,这 种债券称之为__。 A.浮动利率债券 B.息票累积债券 C.附息债券 D.零息债券 38、 根据中国证监会对基金类别的分类标准,____以上的基金资产投资于股票的 为股票基金。 A:50% B:60% C:70% D:80% 39、以下对中国证监会的描述正确的有__。 A.是国务院的附属事业单位 B.是全国证券、期货市场的主管部门 C.对全国的证券发行、证券交易、中介机构的行为等依法实施全面监管 D.按照国务院授权履行行政管理职能,依照相关法律法规对证券市场集中统一 监管 40、股票是__签发的证明股东所持股份的凭证。 A.中国证监会 B.有限责任公司 C.股份有限公司 D.证券交易所

41、按照我国目前的规定,基金管理人应该在____对基金资产进行估值。 A:每个交易日的第 2 天 B:每周进行交易的当天 C:每月进行交易的第 1 天 D:每 3 个连续交易日的任一天 42、 下列情况中, 符合基金管理公司的公司治理结构中有关独立董事制度规定的 有__。 A.甲公司董事会共 5 人,其中独立董事 2 人 B.乙公司董事会共 10 人,其中独立董事 3 人 C.丙公司董事会共 11 人,其中独立董事 4 人 D.丁公司董事会共 9 人,其中独立董事 3 人 43、基金资产净值除以基金当前的总份额,就是__。 A.基金资产总值 B.基金资产净值 C.基金份额净值 D.基金份额总值 44、下列关于 ETF 的说法,正确的有__。 A.ETF 本质上是一种指数基金 B.ETF 规模的变动最终取决于市场对 ETF 的真正需求 C.ETF 会不可避免地承担所跟踪指数面临的系统性风险 D.我国首只 ETF 采用的是抽样复制 45、交易型开放式指数基金(ETF)上市后要遵循的交易规则有__。 A.基金上市首日的开盘参考价为前一工作日基金份额净值 B.基金实行价格涨跌幅限制,涨跌幅比例为 10% C.基金买入申报数量为 100 份或其整数倍 D.基金申报价格最小变动单位为 0.01 元 46、基金注册登记机构应当提供__基金交易确认情况,并保证信息的真实性、准 确性和完整性。 A.每日 B.每周 C.每月 D.每季 47、基金年度报告披露的主要内容有__。 A.基金管理人报告 B.审计报告 C.投资组合报告 D.托管人报告

48、我国《基金法》规定,基金份额持有人享受的权利包括__。 A.分享基金财产收益 B.参与分配清算后的基金财产 C.按照规定要求召开基金份额持有人大会 D.在封闭式基金存续期间,要求赎回基金份额 49、以下选项中,属于基金公司风险控制能力考察要点的有__。 A.公司合规经营情况 B.公司客户服务情况 C.公司危机处理情况 D.公司信息披露情况 50、关于政府债券,下列说法正确的有__。 A.政府债券的发行主体是政府 B.政府债券可作为政府弥补财政赤字的手段 C.中央政府发行的债券称为国债 D.根据不同的发行目的,政府债券有不同的期限,从几年至几十年 51、__应根据法规履行与基金估值相关的披露义务。 A.基金投资者 B.基金份额持有人大会 C.基金托管人 D.基金管理公司 52、____是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构,是非常设的议事机构, 在遵守国家有关法律法规、 条例的前提下,拥有对所管理基金的投资事务的最高 决策权。 A:投资决策委员会 B:风险控制委员会 C:投资部 D:研究部 53、基金销售机构针对__,可以通过召开研讨会、*榛岬确绞剑蛱囟ǖ幕虿 特定的投资者群体促销基金产品。 A.保险公司 B.财务公司 C.工商企业 D.公众投资者 54、基金销售适用性的全面性原则要求基金销售机构对__进行了解并作出评价。 A.基金管理人 B.基金托管人 C.基金产品

D.基金投资人 55、国际上,开放式基金的销售主要分为__两种方式。 A.直销和分销 B.承购包销和余额包销 C.直销和包销 D.直销和代销 56、基金投资风险控制的具体措施包括__。 A.建立科学的部门分离、岗位分离的基金投资管理的组织机构 B.建立完善的基金投资管理制度、内部风险控制制度 C.采取投资风险管理技术和控制程序 D.实行内部监察稽核控制 57、关于证券市场的发展阶段,下列说法正确的有__。 A.纵观世界主要国家证券市场的发展历史,其进程大致可分为四个阶段 B.20 世纪初,资本主义从自由竞争阶段过渡到垄断阶段,证券市场自身也获得 了高速发展 C.1929~1933 年是证券市场发展的停滞阶段,世界各国证券市场受到经济危机 的影响 D.20 世纪 70 年代开始,证券市场的发展进入加速发展阶段 58、以下各种债券形式,不属于债券按其券面形态进行分类的是__。 A.实物债券 B.凭证式债券 C.记账式债券 D.息票累积债券 59、拟募集基金不应存在__的情况。 A.与拟任基金管理人已经管理的基金雷同 B.投资方向不明确 C.其基金管理公司设立、运作未满 1 年 D.基金名称存在欺诈、误导投资人 60、基金托管人的职责包括__。 A.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户 B.编制中期和年度基金报告 C.按照规定召集基金份额持有人大会 D.计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格




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